Closing
Tujuan dan cakupan
Closing menjadi daftar kontrol penutupan periode Finance. Halaman yang terlihat menampilkan catatan closing, branch, tanggal/periode, keterangan, kunci transaksi, dan status. Form Add tidak dapat diverifikasi pada route dev karena pola #!/keuangan/closing/create kembali ke Dashboard Operational; tidak ada transaksi dibuat.
Pengguna dan peran
- Accounting/Finance preparer: menyelesaikan rekonsiliasi dan menyiapkan closing.
- Finance Manager/Chief Accounting: menyetujui periode ditutup.
- Branch/process owner: memastikan transaksi operasional dan dokumen telah lengkap.
- Internal Control/Auditor: meninjau bukti closing dan kunci periode.
PIC belum ditetapkan; gunakan 04 - Matriks PIC dan RACI Proses SOLOG.
Navigasi dan daftar
Finance & Accounting → Closing
- Daftar:
#!/keuangan/closing - Aksi yang terlihat: Add, page size 10/25/50/100/All, pencarian, pengurutan, pagination.
- Kolom: Kode, Branch, Tanggal Closing, Periode Closing, Keterangan, Kunci transaksi ?, Status, dan aksi.
Keterangan penanda
| No. | Elemen | Fungsi |
|---|---|---|
| 1 | Add | Membuka alur pembuatan closing; route form tidak menghasilkan form pada dev. |
| 2 | Page size | Mengatur jumlah baris. |
| 3 | Pencarian | Mencari catatan closing. |
| 4 | Header | Kode, branch, tanggal/periode, keterangan, kunci transaksi, status, aksi. |
| 5 | Body | Dev kosong saat inspeksi. |
| 6 | Pagination | Navigasi halaman. |
Prasyarat dan master data
- Semua transaksi pada periode sudah dicatat, disetujui, dan diposting sesuai kebijakan.
- Rekonsiliasi Cash/Bank, AP, AR, Inventory/Warehouse, Fixed Asset, Tax, Cash Count, Cash Advances, Budgeting, dan Cashplan selesai.
- Jurnal tidak seimbang, dokumen kurang, dan selisih SOLOG–Accurate–manual sudah diselesaikan atau diberi sign-off.
- Periode target, branch/company, kunci transaksi, dan kewenangan reopen ditetapkan.
Alur SOP penutupan periode
- Tentukan periode dan branch yang akan ditutup; pastikan tidak ada cut-off yang tertinggal.
- Jalankan checklist rekonsiliasi pada semua modul Finance dan modul sumber.
- Pastikan jurnal balance, approval selesai, dan laporan utama cocok dengan buku resmi.
- Review transaksi terlambat, draft, outstanding AP/AR, kas bon, cash count, bank statement, dan cashplan.
- Buka daftar Closing dan periksa apakah periode/branch sudah memiliki catatan closing.
- Gunakan Add hanya pada lingkungan dan role yang telah disetujui. Karena form create tidak tampil pada dev, field dan tombol pembuatan belum boleh diasumsikan.
- Setelah closing resmi disimpan dan disetujui, kunci transaksi periode sesuai kebijakan. Catatan Kunci transaksi ? pada daftar menjadi indikator yang harus dikonfirmasi.
- Distribusikan laporan dan bukti closing kepada Management/Auditor sesuai klasifikasi.
- Reopen hanya melalui keputusan resmi; catat alasan, periode, approver, dan dampak jurnal.
Variasi dan percabangan
- Branch vs company: closing per branch harus direkonsiliasi sebelum konsolidasi.
- Soft vs hard lock: arti Kunci transaksi dan dampaknya belum diverifikasi; perlakukan sebagai gap keputusan.
- Reopen: jangan membuka periode dari URL atau aksi yang tidak disetujui; gunakan prosedur exception.
- SOLOG vs Accurate: closing buku resmi bisa berbeda; tetapkan system of record dan register selisih sebelum sign-off.
Keluaran dan hubungan
- Keluaran yang terlihat: kode closing, branch, tanggal/periode, keterangan, indikator kunci transaksi, status, dan aksi.
- Bukti: checklist rekonsiliasi, laporan, berita acara, sign-off, dan register selisih disimpan sesuai kebijakan OLR.
- Hubungan: 27 - Journals, 30 - Report Finance dan Accounting, 26 - Cash Count, 24 - Cash Bank Transactions, 11 - All Payables, 14 - All Receivables, 28 - Budgeting, 29 - Cashplan Transaction, serta Fixed Asset/Inventory/Operational.
Checklist penutupan
- Periode dan branch target disahkan.
- Semua transaksi dan dokumen lengkap.
- Jurnal balance dan approval selesai.
- AP/AR, kas/bank, cash count, kas bon, inventory, asset, tax direkonsiliasi.
- Laporan utama cocok dengan SOLOG–Accurate–manual.
- Outstanding dan draft ditangani.
- Kunci transaksi dan approver ditentukan.
- Bukti closing dan sign-off disimpan.
- Prosedur reopen diketahui dan diawasi.
Batasan verifikasi dan gap
- Daftar Closing dev kosong; Add tidak ditekan.
- Route create kembali ke Dashboard Operational, sehingga field form, Save, approval, lock, dan reopen tidak terverifikasi.
- Filter tidak terlihat pada daftar; definisi kunci transaksi, status, tanggal cut-off, audit trail, notifikasi, dan system of record belum diputuskan.
- Screenshot Dashboard yang memuat data operasional tidak dipakai sebagai bukti Closing dan tidak dimasukkan dalam SOP.
Bukti visual
- Daftar beranotasi:
_assets/Screenshot/05 - Keuangan/31 - Closing - Daftar - Anotasi.png