Asset Opening Balance
Tujuan
Mencatat aset yang telah ada sebelum tanggal mulai penggunaan SOLOG agar biaya perolehan, akumulasi penyusutan, dan nilai buku dapat dilanjutkan.
Navigasi
Finance & Accounting → Fixed Asset → Asset Opening Balance
Status bukti
Trial aset awal dan penyusutan backdate dibahas dalam rapat. Formula, tanggal cut-off, field, mekanisme posting, serta rekonsiliasinya dengan Accurate belum dibuktikan.
Prasyarat
- Tanggal cut-off migrasi disetujui.
- Daftar aset, kelompok, tanggal perolehan, biaya, akumulasi penyusutan, lokasi, dan penanggung jawab telah direkonsiliasi.
- Saldo pembuka akun terkait disiapkan tanpa menggandakan jurnal.
Rancangan prosedur
- Buka Asset Opening Balance.
- Pilih periode/cut-off yang sesuai bila tersedia.
- Cocokkan aset dengan 01 - Kelompok Asset dan master aset.
- Periksa biaya perolehan, akumulasi penyusutan, nilai buku, tanggal mulai, lokasi, dan branch.
- Bandingkan total dengan daftar aset dan buku resmi.
- Input/posting hanya dilakukan pada migrasi terkontrol dan setelah uji trial.
Elemen yang harus diverifikasi
- Add/import, template, validasi duplikat, Save/Post, dan pembatalan.
- Aturan backdate dan penyusutan periode sebelumnya.
- Dampak ke jurnal dan 05 - Asset Depreciation.
Pemeriksaan akhir
- Total biaya dan akumulasi sesuai rekonsiliasi.
- Tidak ada aset atau jurnal ganda.
- Cut-off, branch, dan tanggal benar.
- Hasil muncul pada 04 - All Assets dan laporan.
Hubungan
01 - Kelompok Asset · 04 - All Assets · 05 - Asset Depreciation · 30 - Report Finance dan Accounting