05 - Operational Cost

Ringkasan Finance pada Dashboard

Tujuan

Membaca kartu invoice, gross margin, dan balance sebagai indikator awal, lalu merekonsiliasinya dengan sumber resmi Finance.

Koreksi nama

Judul Operational Cost tidak terlihat pada Dashboard saat audit. Komponen keuangan yang terlihat adalah:

• Unpaid Invoice untuk bulan aktif.
• Unbill Invoice untuk bulan aktif.
• Gross Margin untuk bulan aktif.
• Total Invoice untuk bulan aktif.
• Balance dengan label branch.

Nama file lama dipertahankan agar tautan tidak putus. Dokumen ini tidak menyatakan terdapat kartu Operational Cost sampai UI membuktikannya.

Pengguna

• Finance/Accounting.
• Operational/Commercial untuk tindak lanjut unbilled.
• Supervisor dan manajemen sesuai kewenangan.

Navigasi

Dashboard → kartu ringkasan Finance

Elemen yang terlihat

Kartu	Informasi yang ditampilkan	Batas
Unpaid Invoice	Jumlah invoice dan invoice value	Definisi unpaid/cut-off belum dibuktikan
Unbill Invoice	Jumlah dan nilai yang belum ditagihkan	Sumber/order yang dihitung belum dibuktikan
Gross Margin	Percentage gross margin	Rumus revenue dan cost belum dibuktikan
Total Invoice	Jumlah invoice dan invoice value	Pajak, pembatalan, dan credit note belum dibuktikan
Balance	Saldo dengan branch	Jenis akun/bank/cash dan sumber saldo belum dibuktikan

Nominal, branch, dan jumlah aktual yang terlihat saat audit tidak ditulis dalam SOP.

Alur penggunaan

1. Buka Dashboard dan baca bulan/branch pada setiap kartu.
2. Identifikasi apakah angka berupa jumlah dokumen, nominal, persentase, atau balance.
3. Cocokkan Unpaid Invoice dengan AR dan pembayaran.
4. Cocokkan Unbill Invoice dengan JO/operasional yang siap ditagihkan.
5. Cocokkan Total Invoice dengan invoice final pada periode yang sama.
6. Minta formula Gross Margin dan rekonsiliasi revenue/cost.
7. Cocokkan Balance dengan akun/kas/bank dan buku resmi.
8. Catat perbedaan cut-off atau status; jangan membuat jurnal koreksi dari Dashboard.

Variasi dan titik keputusan

• Invoice draft/final/batal.
• Unpaid sebagian atau penuh.
• Unbilled berdasarkan JO selesai, delivery, atau persetujuan lain.
• Gross margin sebelum/sesudah pajak atau alokasi overhead.
• Balance per branch, akun, kas/bank, atau gabungan.
• Buku resmi SOLOG, Accurate, atau rekonsiliasi manual.

Prasyarat/master data

Data	Pemeriksaan
Branch	Cakupan kartu benar
Periode/cut-off	Bulan aktif dipahami
Customer dan invoice	Identitas/status dapat ditelusuri
Default Account/mapping	Mapping SOLOG–Accurate disahkan
Revenue/cost formula	Komponen gross margin disahkan
Cash/bank account	Sumber balance disahkan

Lampiran dan keluaran

• Rekonsiliasi invoice dan AR.
• Daftar unbilled untuk tindak lanjut.
• Rekonsiliasi gross margin.
• Rekonsiliasi balance per branch/akun.

Hubungan antarmodul

• Job Order, Job Order Invoice, Operational Progress.
• Invoice, Receivables, Receivable Payment, Journals, Cash/Bank.
• Accounts, Default Account, Costs, Taxes.
• Accurate/manual sebagai system of record sesuai keputusan OLR.

Pemeriksaan akhir

• Bulan, branch, satuan, dan status dipastikan.
• Nominal Dashboard tidak dianggap buku resmi tanpa keputusan.
• Invoice draft/batal/partial payment diperlakukan benar.
• Gross margin mempunyai formula yang disahkan.
• Selisih SOLOG–Accurate–manual mempunyai PIC.

Gap verifikasi

• Rumus, sumber, refresh, filter, dan drill-down setiap kartu.
• Arti Balance dan perlakuan pajak/credit note.
• Keberadaan komponen Operational Cost pada role lain.
• Screenshot aman setelah capture browser pulih.